Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис" ИНН:1435146367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72331091 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4242420
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4242420
11503 Основные средства на конец отчетного года235528786434542648399
11504 Основные средства на конец предыдущего года78643454264839957754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23556978684454680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7868545468484410
12103 Запасы на конец отчетного года24773375681946010340
12104 Запасы на конец предыдущего года37568194601034012642
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2460000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12937450628401428883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50628401425744742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11404543151114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5431511141118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16801193627502940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9362750294392370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4035801723119576287678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172311957628767876298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8269595749480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5957494834630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8369605750483563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6057504835633094
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15983000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года33456611667900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года116679000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35054911667900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года116679000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44663495759071484115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49575907148411573204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4466349575907140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4957590714841150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4035801723119576287678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172311957628767876298
21103 Выручка за отчетный год60204652564711012278
21104 Выручка за предыдущий год652564711012278157997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59114700904891811616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700904891811616150644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1090-4834-18080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4834-18086620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1090-4834-18080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4834-18086620
23403 Прочие доходы за отчетный год23115133521575021
23404 Прочие доходы за предыдущий год1335215750215963
23503 Прочие расходы за отчетный год208946441838227
23504 Прочие расходы за предыдущий год644183822710147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3311207755600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207755606560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6624151112187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4151112131689
24603 Прочее за отчетный год3366544050
24604 Прочее за предыдущий год654405560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231310084043469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100840434692347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2313100840430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100840434690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2313)/Стоимость активов (403580) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59114+0+0) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1090)/Выручка (60204) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2313)/Выручка (60204) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 2.103

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.103<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.76), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сахастройсервис"