АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ" ИНН:1435146529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31454344 ОКВЭД:63.21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29969309773146232287
11504 Основные средства на конец предыдущего года30977314623228732425
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1371712573107047027
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1257310704702786
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43686435504216639314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43550421663931432511
12103 Запасы на конец отчетного года3348234282305
12104 Запасы на конец предыдущего года234256305681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367408320126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года408320126327
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8950906365356523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90636535652310092
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года112201
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222508
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12676972671376955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97267137695511108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56362532764930346269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53276493034626943619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года32904321053210532105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32105321053210532105
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6348634863486348
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6348634863486348
13603 Резервный капитал на конец отчетного года847654532425
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года654532426337
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141451140581496243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11404814962424566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54244505114713445121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50511471344512143356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197879120315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года879120315263
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года192118872049833
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года188720498330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2118276521691148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276521691148263
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56362532764930346269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53276493034626943619
21103 Выручка за отчетный год30266298142970124897
21104 Выручка за предыдущий год29814297012489722142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14578150081531912718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15008153191271811101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15688148061438212179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14806143821217911041
22203 Управленческие расходы за отчетный год11414101861193510226
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1018611935102269310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4274462024471953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4620244719531731
23203 Проценты к получению за отчетный год629532651760
23204 Проценты к получению за предыдущий год532651760672
23503 Прочие расходы за отчетный год608424356288
23504 Прочие расходы за предыдущий год424356288304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4295472827432425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4728274324252099
24603 Прочее за отчетный год589863307306
24604 Прочее за предыдущий год863307306330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3706386524362119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3865243621191769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3706386524362119
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3865243621191769
32003 Величина капитала на 3132105321053210532105
32005 Величина капитала на 316348634863486348
32006 Величина капитала на 31654532426337
32007 Величина капитала на 3111404814962424566
32008 Величина капитала на 3150511471344512143356
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)799000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)193000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3514386522252119
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4506386522252119
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3514386522252119
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3514386522252119
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)799000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)799000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)193000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)193000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))773487424354
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)773487424354
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))773487424354
33278 Дивиденды (ИТОГО)773487424354
33003 Величина капитала на 3132904321053210532105
33005 Величина капитала на 316348634863486348
33006 Величина капитала на 31847653532425
33007 Величина капитала на 31141451140581496243
33008 Величина капитала на 3154244505114713445121
36003 Чистые активы на 3154244505114713445121
36004 Чистые активы на 3150511471344512143356
41103 Поступления – всего за отчетный год46780457665369553916
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21231215503140932718
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год25462238322128320349
41193 Прочие поступления за отчетный год873841003849
41203 Платежи – всего за отчетный год41515397934703049096
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8931926692998673
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9599688780846487
41293 Прочие платежи за отчетный год22985236402964733936
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5265597366654820
42203 Платежи – всего за отчетный год5234428968828796
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5234428968828796
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5234-4289-6882-8796
43103 Поступления – всего за отчетный год7629783176539261
43193 Прочие поступления за отчетный год7629703276539261
43203 Платежи – всего за отчетный год7773698774248854
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год773487424354
43293 Прочие платежи за отчетный год7000650070008500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-144844229407
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-113252812-3569

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3706)/Стоимость активов (56362) = 6.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14578+0+11414) = 16.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4274)/Выручка (30266) = 14.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3706)/Выручка (30266) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.221

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.611

Индекс Альтмана Z = 29.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.23), коэффициент быстрой ликвидности (4.4), коэффициент текущей ликвидности (5.98), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (14.12%), рентабельность компании (12.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ"