ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ" ИНН:1435146670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72332914 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53215415690
11504 Основные средства на конец предыдущего года41569414820
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года23000230000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23000150000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76215645690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64569564820
12103 Запасы на конец отчетного года2397633330
12104 Запасы на конец предыдущего года333300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65560688470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68847292180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123515880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90771737680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73768292180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1669861383370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138337857000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года92182921820
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года92182507000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года303812150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95220933970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93397507000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года71766449400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44940350000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71766449400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44940350000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1669861383370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138337857000
21103 Выручка за отчетный год1768092160
21104 Выручка за предыдущий год921600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233410030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1534682130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год821300
22203 Управленческие расходы за отчетный год405465730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год657300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1129216400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164000
23503 Прочие расходы за отчетный год71934250
23504 Прочие расходы за предыдущий год42500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409912150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121500
24603 Прочее за отчетный год106100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303812150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год303812150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3038)/Стоимость активов (166986) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2334+0+4054) = 176.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11292)/Выручка (17680) = 63.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3038)/Выручка (17680) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.327

Индекс Альтмана Z = 5.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (63.87%), рентабельность компании (17.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НЕДВИЖИМОСТИ "ГЕРМЕС ЭСТЕЙТ"