ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ" ИНН:1435147265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72333960 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5680
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года68110
11503 Основные средства на конец отчетного года9089412609810682884996
11504 Основные средства на конец предыдущего года1260981068288499624684
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года908991261041068360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126104106836850070
12103 Запасы на конец отчетного года19379393976982441992
12104 Запасы на конец предыдущего года39397698244199240351
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2479718044320350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года180443203583330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3749761060100731139311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610601007319388785265
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года681760025050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6002505179920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20570912472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5709124725
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18957012178960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года701217896190980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года904061261182300820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1261182300821837750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181304252222336919268782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252221336919268782150319
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1075107510750
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1075107510750
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1125112511250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1125112511250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5354554288767210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5428876721600230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55844565887902162323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5658879021623238668
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91836365744825777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3636574482577723491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124542191998200450175801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191998200450175801118160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1254601956342578980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1956342578982064590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181304252222336919268782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252221336919268782150319
21103 Выручка за отчетный год108662163185260221263062
21104 Выручка за предыдущий год163185260221263062160388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135260220384237755192764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220384237755192764157231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26598-57199224660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5719922466702980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26598-57199224660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5719922466702980
23203 Проценты к получению за отчетный год73010
23303 Проценты к уплате за отчетный год88966351728981
23304 Проценты к уплате за предыдущий год663517289810
23403 Прочие доходы за отчетный год32415481072552022451
23404 Прочие доходы за предыдущий год48107255202180921635
23503 Прочие расходы за отчетный год543967072521824583
23504 Прочие расходы за предыдущий год6707252182458319321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-438-22434210410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2243421041671850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3040434413530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-742-224341669753655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2243416697536554370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-742-22434166970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2243416697536550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-742)/Стоимость активов (181304) = -0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135260+0+0) = -19.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26598)/Выручка (108662) = -24.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-742)/Выручка (108662) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.445

Индекс Альтмана Z = -0.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-24.48%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРАХ"