ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ" ИНН:1435147307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72333954 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88669641633838726386
11504 Основные средства на конец предыдущего года64163383872638626613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8866964163383870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6416338387263860
12103 Запасы на конец отчетного года1189217342199347491
12104 Запасы на конец предыдущего года173421993474912830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2415054930
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50549300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43563278942185513188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2789321855130269652
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1931931430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1931431430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10932314219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2314219242
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12234200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3320190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5710346199424870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4619842487206980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1457721103628087447084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110362808744708439337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2724240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2424240
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года173571492996220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14929962275870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173841495696467611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14956964676117005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128387954067052839352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95406705283935232332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12838795406712280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9540671228394730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1457721103628087447084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110362808744708439337
21103 Выручка за отчетный год14392014533410151961085
21104 Выручка за предыдущий год1453341015196108576861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1341551342589409858935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134258940985718875688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97651107674210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11076742138970
22203 Управленческие расходы за отчетный год3785359132410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3591324110570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5980748541800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7485418028400
23403 Прочие доходы за отчетный год11923224184574175
23404 Прочие доходы за предыдущий год2241845741754287
23503 Прочие расходы за отчетный год128242272761541289
23504 Прочие расходы за предыдущий год22727615412893429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5079717633000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7176330017260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10161435660428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14356603451188
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1016-1435-6600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1435-66000
24603 Прочее за отчетный год1635-4346080
24604 Прочее за предыдущий год434-6087730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242853072032608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53072032608843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2428530720320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год530720326080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2428)/Стоимость активов (145772) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134155+0+3785) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5980)/Выручка (143920) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2428)/Выручка (143920) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = -2.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРКОМПЛЕКТ"