Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск" ИНН:1435147748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72334592 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года662454662454662454660628
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года662454662454662454660628
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2467226818350
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2268183511580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6649216647226642890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6647226642896644390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8701102275727698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11022757554127931
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1092210922109220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1092210922109220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1330116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1180512057136800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1205713680180940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года676726676779677969689931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года676779677969682533690148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300013000130000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300013000130000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4992450716541670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5071654167610470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62924637166716773845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63716671677404775552
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53454352013252013268027
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52013252013252013268027
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5345435201325201320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5201325201325201320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92832272452678502459
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года227245267849027502459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69976702073799245600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70207379923932844110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7925992931906700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9293190670883540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года676726676779677969689931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года676779677969682533690148
23303 Проценты к уплате за отчетный год970129912861635
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1299128616350
23403 Прочие доходы за отчетный год1687415338010
23404 Прочие доходы за предыдущий год4153380199940
23503 Прочие расходы за отчетный год170767391007272
23504 Прочие расходы за предыдущий год67391007282691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-990-3885-75570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3885-7557900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-343-83500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1984346770
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год434677-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1188-3451-6880-1707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3451-688072-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1188-3451-68800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3451-6880720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1188)/Стоимость активов (676726) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1188)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = -0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.37), коэффициент текущей ликвидности (8.37), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью совместное предприятие "ЭПЛ Якутск"