ООО "Интеркапиталтрейд" ИНН:1435148251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72335338 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года704704704
11504 Основные средства на конец предыдущего года704704704
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года605560556055
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70467596759
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года675967596759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334440599058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405990587610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года888
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года605500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года940740679066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406790667618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101111082615826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108261582614377
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года957800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года957600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года957895767172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года957685907172
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2435531098
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55310981098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2906987557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69861376107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53312518655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125172357205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101111082615826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108261582614377
23403 Прочие доходы за отчетный год410060
23404 Прочие доходы за предыдущий год100606055
23503 Прочие расходы за отчетный год2210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год985-158554
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год985-158554
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98500

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (10111) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.97

Индекс Альтмана Z = 24.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (6.29), коэффициент текущей ликвидности (17.65), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники