Общество с ограниченной ответственностью "Велта" ИНН:1435151102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72339253 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2132220
12104 Запасы на конец предыдущего года27200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года783024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3024167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60125224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54024167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60125224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54024167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5201012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2971256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8111912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11912111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8124212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24312111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60125224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54024167
21103 Выручка за отчетный год10211366537
21104 Выручка за предыдущий год13665370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год768782481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7824810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25358456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год584560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25358456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584560
23503 Прочие расходы за отчетный год14059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239584-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год584-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223526-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год526-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (601) = 37.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (768+0+0) = 32.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (253)/Выручка (1021) = 24.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (1021) = 21.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.42

Индекс Альтмана Z = 16.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Велта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (4.79), коэффициент текущей ликвидности (7.42), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (24.78%), рентабельность компании (21.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Велта"