Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ" ИНН:1435151462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72339804 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года558325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года325134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года719491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года729501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502341
21103 Выручка за отчетный год827780
21104 Выручка за предыдущий год780451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год241280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280-70
23503 Прочие расходы за отчетный год12106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (741) = 30.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586+0+0) = 41.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (827) = 29.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (827) = 27.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 61.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 61.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.75

Индекс Альтмана Z = 73.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.25), коэффициент быстрой ликвидности (61.75), коэффициент текущей ликвидности (61.75), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (29.14%), рентабельность компании (27.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Информационно-технический центр ЖКХ"