Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана" ИНН:1435152120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72340718 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292621198
11504 Основные средства на конец предыдущего года6211980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292621198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6211980
12103 Запасы на конец отчетного года54400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года596924511556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245115560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86215831810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158318100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года737540343366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403433660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766746553564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465535640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года446215831810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158318100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года471218332060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183320600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2955390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года278315040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295528221504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282215040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766746553564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465535640
21103 Выручка за отчетный год555834785541975
21104 Выручка за предыдущий год47855419750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488554785541975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47855419750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год672800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год672800
23403 Прочие доходы за отчетный год429218158
23404 Прочие доходы за предыдущий год2181580
23503 Прочие расходы за отчетный год741438439
23504 Прочие расходы за предыдущий год4384390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6416-220-281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220-2810
24603 Прочее за отчетный год195400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4462-220-281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220-2810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4462-220-281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-220-2810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4462)/Стоимость активов (7667) = 58.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48855+0+0) = 13.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6728)/Выручка (55583) = 12.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4462)/Выручка (55583) = 8.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.582

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.595

Индекс Альтмана Z = 12.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (12.1%), рентабельность компании (8.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Специальная охрана"