ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ" ИНН:1435152466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49067688 ОКВЭД:85.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года800
11503 Основные средства на конец отчетного года2439260
11504 Основные средства на конец предыдущего года2439260
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года775100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года772700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года778339260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года775939260
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2103820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1773570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26050110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21857710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8043442710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7977450310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47510210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74710210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3003000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6666660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3003000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6666660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401939060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280635150
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года324900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года375800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года726840250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года656437350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8043442710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7977450310
21103 Выручка за отчетный год164531906015909
21104 Выручка за предыдущий год15909159090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105291456510181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10181101820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год592444955727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год572857270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год592444951021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год572810210
23303 Проценты к уплате за отчетный год118119207
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2202070
23503 Прочие расходы за отчетный год5341153182
23504 Прочие расходы за предыдущий год47711820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4654223633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7376330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4654167633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7376330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4654167633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7376330
32003 Величина капитала на 311010210
32007 Величина капитала на 3173700
32008 Величина капитала на 3174710210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)46500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)46500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)73700
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)73700
33003 Величина капитала на 311010210
33007 Величина капитала на 3146500
33008 Величина капитала на 3147510210
36003 Чистые активы на 3147510210
36004 Чистые активы на 3174710210
41103 Поступления – всего за отчетный год164531906015909
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год164531906015909
41203 Платежи – всего за отчетный год164441580914602
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88371381812021
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год214818162129
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год118119207
41293 Прочие платежи за отчетный год53410181
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год932511307
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период932511307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (8043) = 5.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10529+0+0) = 56.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5924)/Выручка (16453) = 36.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (16453) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Индекс Альтмана Z = -2.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (36.01%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ИММУНОПРОФИЛАКТИКИ"