ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ" ИНН:1435154128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72332423 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года284500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года28000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года284500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48179463774475844750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46377450174475044750
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года134000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1134372928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года437292830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48427468134478744778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46813450464477844780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48455468594478744778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46842450464477844780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года44400444004440044400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года44400444004440044400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1712600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44410442564439344410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44239444364441044410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39992556347322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2556563322322
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года46464646
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года46464648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40452603393368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2603610368370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48455468594478744778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46842450464477844780
23403 Прочие доходы за отчетный год75050900
23404 Прочие доходы за предыдущий год509000
23503 Прочие расходы за отчетный год53673500
23504 Прочие расходы за предыдущий год663241212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214-226-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15426-2-12
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171-181-170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17126-2-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год171-181-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17126-2-12
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3144400444004440044400
32007 Величина капитала на 31-1712600
32008 Величина капитала на 3144239444364441044410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3144400444004440044400
33008 Величина капитала на 3144410442564439344410
36003 Чистые активы на 3144457442924439344410
36004 Чистые активы на 3144276444734441044410
41103 Поступления – всего за отчетный год174621226000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54621226000
41193 Прочие поступления за отчетный год1200000
41203 Платежи – всего за отчетный год207017145992
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год183817145992
41293 Прочие платежи за отчетный год232000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3244081-2
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3244081-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Прибыль

Прибыль ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Чистые активы

Чистые активы ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (48455) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.979

Индекс Альтмана Z = 17.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (11.94), коэффициент текущей ликвидности (11.94), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГАРАЖНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СОЮЗ ВЛАДЕЛЬЦЕВ ГАРАЖНЫХ БОКСОВ"