Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР" ИНН:1435155869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72346543 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91185664
11504 Основные средства на конец предыдущего года1856641121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91185664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1856641121
12104 Запасы на конец предыдущего года12512599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212026712487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267124881520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1569148106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14910650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368929452718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294527191669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378031303383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313033832790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19491021455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10214552620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183130271928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30281928170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183130271928
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30281928170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378031303383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313033832790
21103 Выручка за отчетный год479846734497
21104 Выручка за предыдущий год467344973468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264625310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253128760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215204497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214203468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215221421621
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214216212215
23503 Прочие расходы за отчетный год305322
23504 Прочие расходы за предыдущий год32216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184721391609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213916092199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19613795
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год184719431472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194314722104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1847)/Стоимость активов (3780) = 48.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2646+0+0) = 81.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2152)/Выручка (4798) = 44.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1847)/Выручка (4798) = 38.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.489

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.064

Индекс Альтмана Z = 9.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (44.85%), рентабельность компании (38.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЕЙЗЕР"