ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ" ИНН:1435156118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72347100 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24260
11504 Основные средства на конец предыдущего года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5678866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63510069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65912669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6491160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65912610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65912669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126690
21103 Выручка за отчетный год1121542035924
21104 Выручка за предыдущий год420359240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год967635575782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355757820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1539646142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6461420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8905300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5301280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год649116142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64911614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64911614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6491160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (659) = 98.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (649)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9676+890+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (649)/Выручка (11215) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (11215) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.985

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НК-СТРОЙ"