Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру" ИНН:1435156541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72348878 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162515071514260
11504 Основные средства на конец предыдущего года15071514260333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1625150715140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150715142600
12103 Запасы на конец отчетного года3533741510400508100
12104 Запасы на конец предыдущего года415104005081008235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4634919858126072727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198581260727271937
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1080000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1799316103267359420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161032673594206598
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года986900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года69000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9977778620793920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7862079392202470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101402801278090620507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80127809062050717103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3016425497178590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254971785951240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3046425797181595424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257971815954246961
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года607503529700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35297000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10188190336274715083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19033627471508310142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7093854330627470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5433062747150830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101402801278090620507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80127809062050717103
21103 Выручка за отчетный год35129435780920268998747
21104 Выручка за предыдущий год3578092026899874792148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23320824043713709898237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2404371370987545290938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118086117372655910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11737265591232950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104585112771607340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11277160734227850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13501460148570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год460148575100
23203 Проценты к получению за отчетный год1050
23303 Проценты к уплате за отчетный год2521165100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1651000
23403 Прочие доходы за отчетный год162311951108853739
23404 Прочие доходы за предыдущий год119511088537393788
23503 Прочие расходы за отчетный год468543461747803
23504 Прочие расходы за предыдущий год434617478031683
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год791910555140000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105551400034460
24603 Прочее за отчетный год3252-291612650
24604 Прочее за предыдущий год2916-12655880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46677639127352858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76391273528582852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46670127350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7639028580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4667)/Стоимость активов (101402) = 4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233208+104585+0) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13501)/Выручка (351294) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4667)/Выручка (351294) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.429

Индекс Альтмана Z = 6.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Якутск.Телефон.Ру"