Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж" ИНН:1435156774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72349659 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года774131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77101131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1011310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77871131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8711310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7711210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77871131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8711310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77871131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8711310
21103 Выручка за отчетный год87981007911847
21104 Выручка за предыдущий год10079118470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87311000210500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10002105000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67771347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7713470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67771347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год776360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6777636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год776360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6777636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год776360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год776360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (77) = 87.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8731+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (8798) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (8798) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.87

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.87

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промстроймонтаж"