Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ" ИНН:1435158563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76710974 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28408169303253618787
12104 Запасы на конец предыдущего года16930326681896413102
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7093663755582422535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6375558161520143425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9934580685908290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8068590834709800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99345806859082921323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80685908347098016601
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29255175173461415908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17517346142733212391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7009063168562155415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6316856220436484210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7009063168562150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6316856220436480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99345806859082921323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80685908347098016601
21103 Выручка за отчетный год19130284712579330039
21104 Выручка за предыдущий год28471257932810626406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18966438661810714141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4386618413414025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164-1539576860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-153957380281020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164-1539573800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-153957380277280
23503 Прочие расходы за отчетный год202200
23504 Прочие расходы за предыдущий год22081330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144-1541773800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-154177380195950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10611100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1119800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-15528728215898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1552872821880912381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (99345) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18966+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (164)/Выручка (19130) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (19130) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = 2.373

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.373<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САХА ВОЕНТОРГ"