Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис" ИНН:1435159493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76712737 ОКВЭД:31.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1472315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1472315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-161-75
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-151315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1472315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31521
21103 Выручка за отчетный год16460276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180012256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12256106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-154-1220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-154-1220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-154-1220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-154-123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-154-123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-154)/Стоимость активов (1472) = -10.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1800+0+0) = -8.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-154)/Выручка (1646) = -9.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-154)/Выручка (1646) = -9.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.093

Х5 = Выручка/Активы = 1.118

Индекс Альтмана Z = 0.588

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-9.36%), рентабельность компании (-9.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газ Монтаж-Сервис"