Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС" ИНН:1435159567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76713033 ОКВЭД:30.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165271727218058
11504 Основные средства на конец предыдущего года173841805819975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165271738418191
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173841819120131
12103 Запасы на конец отчетного года186519942261
12104 Запасы на конец предыдущего года199422612546
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193321620316125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16203161257617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6008001041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80010411661
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217971899719427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189971942711824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383243638137619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363813761931955
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345733401135564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340113556429329
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года252525
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2525625
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года252525
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2525625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372623452030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234520301877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372623452030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234520302000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383243638137619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363813761931955
21103 Выручка за отчетный год204242055629063
21104 Выручка за предыдущий год205562906329505
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142651576019711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157601971125035
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год615947969352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год479693524470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615947969352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год479693524470
23403 Прочие доходы за отчетный год24377102359
23404 Прочие доходы за предыдущий год71023592931
23503 Прочие расходы за отчетный год63845511689
23504 Прочие расходы за предыдущий год55116891304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2212495510022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4955100226097
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год624642935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год642935992
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158843139087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431390875105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1588)/Стоимость активов (38324) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14265+0+0) = 43.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6159)/Выручка (20424) = 30.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1588)/Выручка (20424) = 7.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.217

Х5 = Выручка/Активы = 0.533

Индекс Альтмана Z = 4.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (5.35), коэффициент текущей ликвидности (5.85), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (30.16%), рентабельность компании (7.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТ СЕРВИС"