Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1" ИНН:1435160001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72344231 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122219133
11504 Основные средства на конец предыдущего года21913346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122219133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21913346
12103 Запасы на конец отчетного года152126226
12104 Запасы на конец предыдущего года12622692
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года624922611331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22611331710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года861309414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3084141940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года726226961971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269519712742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года738429152104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291421042788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66242815612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2815612804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года760991492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9914921984
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года760991492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9914921984
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года738429152104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291421042788
21103 Выручка за отчетный год1262989749745
21104 Выручка за предыдущий год8974974511000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355335593703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355937032985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год907606042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год541508015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год907654156042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год541560428015
23403 Прочие доходы за отчетный год192052
23503 Прочие расходы за отчетный год659407766
23504 Прочие расходы за предыдущий год407766667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год860950085328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500853287453
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860950085328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500853287453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8609)/Стоимость активов (7384) = 116.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3553+0+0) = 255.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9076)/Выручка (12629) = 71.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8609)/Выручка (12629) = 68.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.716

Индекс Альтмана Z = 26.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (9.36), коэффициент текущей ликвидности (9.56), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (71.87%), рентабельность компании (68.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-конструкторское бюро №1"