Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+" ИНН:1435161502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76724093 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380397
11504 Основные средства на конец предыдущего года397413
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года397413
12103 Запасы на конец отчетного года397323
12104 Запасы на конец предыдущего года323277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31801482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1482758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37261832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18331079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41062229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22291492
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1120121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121-103
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года204204
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27831904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19041371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29872108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21081595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41062229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22291492
21103 Выручка за отчетный год115453806
21104 Выручка за предыдущий год38062200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112503558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35581774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248426
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год2627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255323
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (4106) = -2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11250+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (11545) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (11545) = -0.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.375

Индекс Альтмана Z = 1.891

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.891<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (-0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ФОРТ+"