Общество с ограниченной ответственностью "Эврика" ИНН:1435162961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76721050 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года476476476476
11504 Основные средства на конец предыдущего года476476476476
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4764764760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4764764760
12103 Запасы на конец отчетного года450450450450
12104 Запасы на конец предыдущего года450450450479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84636397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63639746
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5359895160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5139925560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10119899921032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98999210321018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года690690690690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года690690690686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84816963
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года81696363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237218233279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218233279269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3212993020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2993023420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10119899921032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98999210321018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1011) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.15

Индекс Альтмана Z = 4.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эврика"