Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис" ИНН:1435163316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76722180 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года101010
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года775
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171521
21103 Выручка за отчетный год197246179
21104 Выручка за предыдущий год246179142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195242183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242183140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4-42
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-42
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-42
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-61
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-61

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (197) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (197) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛинкКом-Сервис"