Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит" ИНН:1435164158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76723847 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80464573055266551374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57305577243782425236
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6446911086559092117515
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11086596230141721131947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1335819231498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35819391498999
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144946168528113685174814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168528155893181043158182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144946168528113685174814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168528155893181043158217
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9127912700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года91279138072
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7229817981510
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8179817381510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года588576428173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163561789431390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года178941788711989245
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года474792753700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года275372738900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года474792753700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года275372738900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42414104177109811162992
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10417786128168677148662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3869717498731261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1749823684378187
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года142280500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81111123097110547174814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123097110617169054157972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144946168528113685174814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168528155893181043158217
23203 Проценты к получению за отчетный год125002316700
23204 Проценты к получению за предыдущий год23167000
23303 Проценты к уплате за отчетный год119002470800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24708000
23403 Прочие доходы за отчетный год749214039525109262
23404 Прочие доходы за предыдущий год214039525079713
23503 Прочие расходы за отчетный год125057940149109262
23504 Прочие расходы за предыдущий год57940149079886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9920-109720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-109720-173
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4000
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год798-88460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-88460-173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год798-88460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8-88460-173
62103 Вступительные взносы за отчетный год71700
62153 Членские взносы за отчетный год856233600
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год79000
62503 Прочие за отчетный год2375000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3317235300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1974221200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1579133200
63263 прочие за отчетный год395000
63503 Прочие за отчетный год134016300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3314237500
64003 Остаток средств на конец отчетного года3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (144946) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = 4.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив "АартыкЭкспрессКредит"