Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+" ИНН:1435166571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93780189 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года434730
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года473037
11503 Основные средства на конец отчетного года19681147613
11504 Основные средства на конец предыдущего года1147613573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20111194643
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1194643610
12103 Запасы на конец отчетного года364728
12104 Запасы на конец предыдущего года472814
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227424101068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241010681179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34604065307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года406530793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577065221403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года652214031286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года778177162046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771620461896
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года432043151597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года431515971582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442044151697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441516971682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1057615349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года615349214
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года230426860
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года268600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33613301349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3301349214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года778177162046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771620461896
21103 Выручка за отчетный год280382051212606
21104 Выручка за предыдущий год205121260612696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275781753112394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175311239412486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4602981212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2981212210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год429263197
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год263197128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31271815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27181582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31271815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27181582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31271815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27181582
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31271815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27181582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (7781) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27578+429+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (28038) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (28038) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.315

Индекс Альтмана Z = 5.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Консультационно-финансовая компания "ПРОФИТ+"