Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005" ИНН:1435166758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727621 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3286226632563802
11504 Основные средства на конец предыдущего года2266325638022365
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2099000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5385226632560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2266325638020
12103 Запасы на конец отчетного года8830333213118050
12104 Запасы на конец предыдущего года1257131080503013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83267380892658123305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3266426581211978825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222954312012273578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4311912273578239
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11468000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12586084541401640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7704040164319330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131245868074342035735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79306434203573514442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7819684957440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6849574439130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7969699958944063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6999589440633368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1867457558685600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2075586856000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121409752333165926072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70232316582607311074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12327679808375270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7230737526316730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131245868074342035735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79306434203573514442
21103 Выручка за отчетный год322481287443292993137447
21104 Выручка за предыдущий год287443292993137447103043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317427281877286736135834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281877286736133194102030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5054556662570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5566625742530
22203 Управленческие расходы за отчетный год2664251726330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2517263326400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2390304936240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3049362416130
23303 Проценты к уплате за отчетный год3993174030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31740300
23403 Прочие доходы за отчетный год10378324
23404 Прочие доходы за предыдущий год822414
23503 Прочие расходы за отчетный год16321221754634
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221754634155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1396151924690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1519246910030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год426414638307
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год414638307184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97011051831696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11051831696688
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год970110518310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110518316960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (970)/Стоимость активов (131245) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (317427+0+2664) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2390)/Выручка (322481) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (970)/Выручка (322481) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.388

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Альянс-2005"