Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл" ИНН:1435167286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76728767 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112227229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2272290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116193232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112343248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3432483232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112344248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3442483232
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63254155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2541552912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4193320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года499093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9093320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112344248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3442483232
21103 Выручка за отчетный год92118167034
21104 Выручка за предыдущий год181670347500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104815349580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153495804273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-127282-2546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282-25463227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-127282-2546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282-25463227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127282-2546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282-25463227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1870323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-136264-2616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264-26162904

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-136)/Стоимость активов (112) = -121.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1048+0+0) = -12.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-127)/Выручка (921) = -13.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-136)/Выручка (921) = -14.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.286

Индекс Альтмана Z = -3.668

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-13.79%), рентабельность компании (-14.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кытыл"