Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост" ИНН:1435167568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76729494 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года664664664461
11504 Основные средства на конец предыдущего года664664461273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6646646640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6646644610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4546483925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4648564042
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4185402638820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4026388238690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4270408739340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4087393439300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4934475145984390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4751459843904330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10889578210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9578216800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1098967831690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года967831690617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3761378337673700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3784376737003713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3836378337670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3784376737000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4934475145984390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4751459843904330
22203 Управленческие расходы за отчетный год2530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-5-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-3-30
23203 Проценты к получению за отчетный год1781811880
23204 Проценты к получению за предыдущий год1811882240
23503 Прочие расходы за отчетный год1358104
23504 Прочие расходы за предыдущий год581044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1631711770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1711771170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33343743
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34374346
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13013714074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13714074182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1301371400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137140740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (4934) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 1.283

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.283<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Рост"