Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги" ИНН:1435167790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76729703 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24633094
11504 Основные средства на конец предыдущего года3309460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24633094
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3309460
12103 Запасы на конец отчетного года881283498089
12104 Запасы на конец предыдущего года834980897383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425104079241411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года407924141149452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31199401992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9401992406
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544415008151492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500815149257241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546865041051586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года504105158657301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241572537932556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253793255647102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года397239720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года397200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года397239720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года397200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180018000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247581925919030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192591903010199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265582105919030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210591903010199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546865041051586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года504105158657301
21103 Выручка за отчетный год620577643348038
21104 Выручка за предыдущий год764334803839324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год630704845060515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484506051538719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-101327983-12477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27983-12477605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-101327983-12477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27983-12477605
23403 Прочие доходы за отчетный год1435498937
23404 Прочие доходы за предыдущий год49893719429
23503 Прочие расходы за отчетный год6586452436
23504 Прочие расходы за предыдущий год645243619399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23627836-13976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27836-13976635
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6190570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6190577
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85527836-14546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27217-1397658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-855)/Стоимость активов (54686) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63070+0+0) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1013)/Выручка (62057) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-855)/Выручка (62057) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.791

Индекс Альтмана Z = 4.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-1.63%), рентабельность компании (-1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 50-услуги"