ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ" ИНН:1435167984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93781332 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149269435
11504 Основные средства на конец предыдущего года269435595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149269435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года269435595
12104 Запасы на конец предыдущего года2250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349212803031619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280303161533901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8501894288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1894288955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357712994631907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299463190834856
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359203021532342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302153234335451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2036500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года673200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2037567428501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6742849611012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155452347223842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234722384724440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155452347223842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234722384724440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359203021532342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302153234335451
21103 Выручка за отчетный год2191659755328
21104 Выручка за предыдущий год597553288863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128825934844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215348448712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206283382484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3822484151
22203 Управленческие расходы за отчетный год131200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193163382484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3382484151
23403 Прочие доходы за отчетный год25000
23503 Прочие расходы за отчетный год554042421927
23504 Прочие расходы за предыдущий год42421927902
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14026-860-1443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-860-1443-751
24603 Прочее за отчетный год39400
24604 Прочее за предыдущий год91600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13632-1776-1443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1776-1447-751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1363200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-177600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13632)/Стоимость активов (35920) = 37.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1288+0+1312) = 742.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19316)/Выручка (21916) = 88.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13632)/Выручка (21916) = 62.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.311

Индекс Альтмана Z = 8.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (88.14%), рентабельность компании (62.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСТОДИ"

Еще предприятия