Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное" ИНН:1435168138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93780700 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73748694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74378818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74378818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-51210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4710-15058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-150580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9731-15048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1716823866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1716823866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года238660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74378818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88180
21103 Выручка за отчетный год515117
21104 Выручка за предыдущий год1170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3657117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4710-14929
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-149290
23504 Прочие расходы за предыдущий год1290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4710-15058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4710-15058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4710-15058
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4710)/Стоимость активов (7437) = -63.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4172+1053+0) = -90.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4710)/Выручка (515) = -914.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4710)/Выручка (515) = -914.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.567

Индекс Альтмана Z = -15.493

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.31), рентабельность продукции (-914.56%), рентабельность компании (-914.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Жилищно-коммунальное хозяйство Промышленное"