Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс" ИНН:1435172663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93789055 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2273227922972394
11504 Основные средства на конец предыдущего года2279229723942480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года88271400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года80060400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3155299329010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3079290128400
12104 Запасы на конец предыдущего года16619520056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года287686211253586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года887112535861460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16518000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года180000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33102793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3042124213300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1266133038130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6197423542316653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4345423166524659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2204-181800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1879-141700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2041825831216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12158312161059
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года23210200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года23210200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2321021020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2321021020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1031038888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103888888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6066384834585247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3890345852473281
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6168395135460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3993354653350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6197423542316653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4345423166524659
21103 Выручка за отчетный год212232760087164
21104 Выручка за предыдущий год327600871646538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3302966466235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21223272880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32429795180
22203 Управленческие расходы за отчетный год262663000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год627269100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-504-3032880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3032885180
23403 Прочие доходы за отчетный год215411306164
23404 Прочие доходы за предыдущий год4111501642
23503 Прочие расходы за отчетный год1186591226525
23504 Прочие расходы за предыдущий год6581226525235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-407-551-6320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-550-7881570
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8211000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10915700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-325-401-632157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-440-63215717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-325-40100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-440-63200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-325)/Стоимость активов (6197) = -5.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2626) = -19.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-504)/Выручка (2122) = -23.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-325)/Выручка (2122) = -15.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = -3.848

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-23.75%), рентабельность компании (-15.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Детективное агентство "Дефенс"