Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев" ИНН:1435172790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93789339 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7408178021755218944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173566217810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года662178101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173521392217810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года807021781212790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1735213922178121279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8070217812127920931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73520225207810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425520781205790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1735212252178121279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5255217812127920931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2815000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2815000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1735213922178121279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8070217812127920931
21103 Выручка за отчетный год10750171271913927787
21104 Выручка за предыдущий год1712719139021269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год727713117027228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1704815737020300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34734010191390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79340200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7440157370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год469000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3252296131190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2745311900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52310492830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-313528300
23403 Прочие доходы за отчетный год3883000
23404 Прочие доходы за предыдущий год766000
23503 Прочие расходы за отчетный год6851101300
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3491362830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-336928300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-349136202348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33692020659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3491362020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-336920200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3491)/Стоимость активов (1735) = -201.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7277+744+3252) = -4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-523)/Выручка (10750) = -4.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3491)/Выручка (10750) = -32.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -10.37

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.87%), рентабельность компании (-32.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Федорищев"