Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой" ИНН:1435173995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93792554 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342344702400
11504 Основные средства на конец предыдущего года447024000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342344702400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года447024000
12103 Запасы на конец отчетного года300829089
12104 Запасы на конец предыдущего года2908912
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57027792590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77925902607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105364754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364754162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881514347653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143476532781
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12238188173053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1881730532781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года598606256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606256109
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года133617551923
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17551923661
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133617551923
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17551923661
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23380350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1030414118874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141188741661
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1030416456874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164568742011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12238188173053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1881730532781
21103 Выручка за отчетный год27358286465703
21104 Выручка за предыдущий год28646570310690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26495282685207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28260520710400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год863378496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386496290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год863378496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386496290
23303 Проценты к уплате за отчетный год30524189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год241890
23404 Прочие доходы за предыдущий год548130
23503 Прочие расходы за отчетный год40419567
23504 Прочие расходы за предыдущий год1956791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154490353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год498353199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74140107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140107100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80350246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35824699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (12238) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26495+0+0) = 3.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (863)/Выручка (27358) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (27358) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.637

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутЭнергоСтрой"