Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия" ИНН:1435174156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93792719 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60141221
11504 Основные средства на конец предыдущего года141221301
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60141221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141221301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4762524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года898332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56533356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3335670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625174577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174577371
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года604134566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134566362
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625174577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174577371
21103 Выручка за отчетный год246810491021
21104 Выручка за предыдущий год104910210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год388225203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2252030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2080824818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8248180
22203 Управленческие расходы за отчетный год3300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2047824818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8248180
23503 Прочие расходы за отчетный год1465140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год582810828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8238180
24603 Прочее за отчетный год8800
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494780828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7938180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (625) = 79.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2047)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (388+0+33) = 486.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2047)/Выручка (2468) = 82.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (2468) = 20.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.931

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.762

Индекс Альтмана Z = 44.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.24), коэффициент быстрой ликвидности (26.9), коэффициент текущей ликвидности (26.9), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (82.94%), рентабельность компании (20.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компрессия"