Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана" ИНН:1435177816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93799473 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3053053050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3053053050
11503 Основные средства на конец отчетного года7041561411861649
11504 Основные средства на конец предыдущего года5614118616495658
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7346591914910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5919149119540
12103 Запасы на конец отчетного года15278126041206312619
12104 Запасы на конец предыдущего года12604120631261916299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35554178912314719363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17891231471517594
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2458721898163190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года218981631941880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2092388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9238810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7543952485515670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5248551567319900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82785584045305833944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58404530583394422366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5233033451217170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года334512171797420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5243033551218179842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33551218179842870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17641187051761717015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1870517617170159710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127146148136247087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614813624708711786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3035524853312410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2485331241241020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82785584045305833944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58404530583394422366
21103 Выручка за отчетный год58432448932822366695
21104 Выручка за предыдущий год44893282236669512875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3862629377964955438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2937796495184310146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1980615516185740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1551618574148520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60373514590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год735145911060
22203 Управленческие расходы за отчетный год2963288024990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2880249924890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1624011901146160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1190114616112570
23203 Проценты к получению за отчетный год206814504130
23204 Проценты к получению за предыдущий год14504131290
23303 Проценты к уплате за отчетный год1371157715221957
23304 Проценты к уплате за предыдущий год157715221957570
23403 Прочие доходы за отчетный год68094452431251
23404 Прочие доходы за предыдущий год445243112277
23503 Прочие расходы за отчетный год43513859962
23504 Прочие расходы за предыдущий год38599621466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1939512181136910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121811369195890
24603 Прочее за отчетный год51744717160
24604 Прочее за предыдущий год44717166170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1887811734119758972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11734119758972676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1887811734119750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117341197589720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18878)/Стоимость активов (82785) = 22.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38626+603+2963) = 38.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16240)/Выручка (58432) = 27.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18878)/Выручка (58432) = 32.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.727

Индекс Альтмана Z = 9.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (27.79%), рентабельность компании (32.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Угли Южного Алдана"