Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов" ИНН:1435178626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97535707 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года848691113
11504 Основные средства на конец предыдущего года8691113152
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2119170
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1917790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051051080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1051081920
12103 Запасы на конец отчетного года15151515
12104 Запасы на конец предыдущего года15151515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744105210963846
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1681171117800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1711178021520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166486344180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486344180294
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года55400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1867296131960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2961319634830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1972306633043675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3066330436754350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1696746900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6746907640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180685700782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6857007741006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1792238126042893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2381260429013339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1792238126040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2381260429010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1972306633043675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3066330436754350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1972) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 0.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сеть ломбардов"