Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО" ИНН:1435178658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97535736 ОКВЭД:51.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года749112
11504 Основные средства на конец предыдущего года49112118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года749112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49112118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30123555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2355510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1951669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496251124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25112417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502300236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300236134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года490277232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27723210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502300236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300236134
21103 Выручка за отчетный год25871795835
21104 Выручка за предыдущий год17958350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23181667584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16675840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269128251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1282510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269128251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1282510
23503 Прочие расходы за отчетный год538230
23504 Прочие расходы за предыдущий год82300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21646221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год462210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21646221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год462210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (502) = 43.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2318+0+0) = 11.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (269)/Выручка (2587) = 10.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (2587) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.43

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.43

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.833

Индекс Альтмана Z = 53.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.25), коэффициент быстрой ликвидности (41.33), коэффициент текущей ликвидности (41.33), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (10.4%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СВОЕ ДЕЛО"