ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С" ИНН:1435179891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97538025 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2607454110263559
11504 Основные средства на конец предыдущего года4541102635596431
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12080120801208018080
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12080120801808018080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14687166211310621639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16621131062163924511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44071713963536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года717139635362723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361924414174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19244141744930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47690958103710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года909581037107660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15163175301891625349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17530189162534932171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-324-23616466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23616466-212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-224-136264166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-136264166-112
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4273561874718412
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года56187471841220058
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4273561874718412
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года56187471841220058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11114120481118116771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12048111811677112225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11114120481118116771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12048111811677112225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15163175301891625349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17530189162534932171
21103 Выручка за отчетный год3094116041419612628
21104 Выручка за предыдущий год11604141961262817397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3094116041419612628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11604141961262817397
22203 Управленческие расходы за отчетный год3320118111439812442
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11811143981244217289
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226-207-202186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-207-202186108
23403 Прочие доходы за отчетный год1214762281
23404 Прочие доходы за предыдущий год14762281183
23503 Прочие расходы за отчетный год110176215185
23504 Прочие расходы за предыдущий год176215185228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-324-23620582
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2362058263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-324-23616466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2361646650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-324-23616466
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2361646650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-324)/Стоимость активов (15163) = -2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3320) = -6.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-226)/Выручка (3094) = -7.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-324)/Выручка (3094) = -10.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = -4.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-7.3%), рентабельность компании (-10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭКСПРЕСС-С"