ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ" ИНН:1435180625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97540275 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года815743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года815743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157437
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года815743
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года157437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года815743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157437
21103 Выручка за отчетный год50710174287
21104 Выручка за предыдущий год101742873698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5071017496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10174287263
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4358050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год80537910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72212496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212496263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72212496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212496263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72212496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212496263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год722120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2124960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (8) = 900 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+435+0) = 16.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (507) = 14.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (507) = 14.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 96.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (14.2%), рентабельность компании (14.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТТОРГСНАБ"

Еще предприятия