Товарищество собственников жилья "Лена" ИНН:1435182069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97543517 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556618339366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6183393661005
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года319471865468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4718654687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87510891204834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108912048341012
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87510891204834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108912048341012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20233135
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года86810691181831
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10691181831877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87510891204834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108912048341012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87510891204834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108912048341012
41103 Поступления – всего за отчетный год3611035113383
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14035113383
41193 Прочие поступления за отчетный год3597000
41203 Платежи – всего за отчетный год3763031142922
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2242019981947
41293 Прочие платежи за отчетный год152101116975
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1520397461
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1520397461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Лена"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Лена"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Лена"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (875) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Лена"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Лена"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Лена"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Лена"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Лена"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Лена"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Лена"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Лена"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Лена"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Лена"