Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство) ИНН:1435182076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97543546 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70396703967039655939
12104 Запасы на конец предыдущего года70396703965593912424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12986412986412986467822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1298641298646720931207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244244181213691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2002602005042005040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2005042005041255730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200260200504200830125991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20050420083012599157662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5390-5146-48200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5146-4820-43120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5375-5131-4805-4297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5131-4805-4297-5193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205635205635205635130277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20563520563513027762855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2056352056352056350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2056352056351302880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200260200504200830125991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20050420083012599157662
22203 Управленческие расходы за отчетный год244010840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2440-2580
23504 Прочие расходы за предыдущий год32643129912366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244-326310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3263111750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-244-326-561887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-326-561887-28962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-244-326-5610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-326-5618870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-244)/Стоимость активов (200260) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+244) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-244)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-244)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = -0.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Монтажспецстрой" (открыто конкурсное производство)