Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб" ИНН:1435182534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97544280 ОКВЭД:51.18.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27659035
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1436320292220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202922202117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1122173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2217311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4203320512428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205124282163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4203320512428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205124282163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3128079118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7911850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3129089128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8912860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2861308418
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2861308418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107431176368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1176368440
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5006241245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107431676992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16769921685
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4203320512428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205124282163
21103 Выручка за отчетный год362931883818341
21104 Выручка за предыдущий год188381834128095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326721863218055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186321805528008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3621206286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20628687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3621206286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20628687
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10713820
23503 Прочие расходы за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359699148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9914867
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год359679118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7911850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год359679118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7911850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3596)/Стоимость активов (42033) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32672+0+0) = 11.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3621)/Выручка (36293) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3596)/Выручка (36293) = 9.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.913

Индекс Альтмана Z = 8.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (9.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дальсеверснаб"