Якутское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Всероссийский Совет местного самоуправления" ИНН:1435183760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97547389 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611918492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1918492223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64282020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28202950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года642820297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2820297225
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года640097
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2800225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года642820297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2820297225
61003 Остаток средств на начало отчетного года2820297225
62153 Членские взносы за отчетный год4004004000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4005104800
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год241400150244
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год6915400
63133 иные мероприятия за отчетный год1722461500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год12328412779
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год57851270
63263 прочие за отчетный год668100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3646843750
64003 Остаток средств на конец отчетного года642820297

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (64) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия