Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж" ИНН:1435184210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97547780 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года499499499499
12104 Запасы на конец предыдущего года4994990499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441441441472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4414410473
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9409409400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94094000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года940940940987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94094001013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7267267260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72672600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года736736736761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7367360787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204204204226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2042040226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2042042040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20420400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года940940940987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94094001013

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (940) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.608

Индекс Альтмана Z = 8.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплоресурсмонтаж"