ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА" ИНН:1435184429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97547395 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года429000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года429000
12103 Запасы на конец отчетного года17800700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53216181900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45267422504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683823605104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года683866505104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648566504594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года665000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3530510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3530510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года683866505104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665000
21103 Выручка за отчетный год235392957449753
21104 Выручка за предыдущий год2957400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200072647444659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2647400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353231005094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год310000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год353231005094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353231005094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год353231004584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3532)/Стоимость активов (6838) = 51.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20007+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3532)/Выручка (23539) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3532)/Выручка (23539) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.371

Индекс Альтмана Z = 30.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.82), коэффициент быстрой ликвидности (14.33), коэффициент текущей ликвидности (19.37), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ТУЙМААДА"