Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания" ИНН:1435185172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97549098 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4814654
11504 Основные средства на конец предыдущего года1465461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4814654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1465461
12103 Запасы на конец отчетного года6213058
12104 Запасы на конец предыдущего года1305836
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360563638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года563638396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года579126617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12661719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10011959713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1959713451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10492105767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2105767512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3046050
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года60500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3046050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385751757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751757502
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3507390
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года73900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7351490757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1490757502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10492105767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2105767512
21103 Выручка за отчетный год196403040024727
21104 Выручка за предыдущий год304002472724301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168902627421918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262742191824253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275002809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4126048
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год275041262809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4126280948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275041262809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4126280948
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275413281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41328143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247537132528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год371325285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2475)/Стоимость активов (1049) = 235.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16890+0+0) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2750)/Выручка (19640) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2475)/Выручка (19640) = 12.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 29.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (14%), рентабельность компании (12.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Якутская клининговая компания"