ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА" ИНН:1435185422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97549626 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года553657160
12104 Запасы на конец предыдущего года571600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33829302612280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30261126832261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20706165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6165300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414353659312688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365931268810103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414353659312688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365921268810103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402823477112688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347711268810094
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11538220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115318220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414353659312688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365921268810103
21103 Выручка за отчетный год130555215324442
21104 Выручка за предыдущий год521532444223793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69262728019029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272801931718251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6129248735413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2487351255542
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6129248735125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2487351255083
23303 Проценты к уплате за отчетный год5080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год8300
23503 Прочие расходы за отчетный год361420
23504 Прочие расходы за предыдущий год14202294
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6126248515105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2485151055051
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год616479512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4790508
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5510243724593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2437251054543

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5510)/Стоимость активов (41435) = 13.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6926+0+0) = 88.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6129)/Выручка (13055) = 46.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5510)/Выручка (13055) = 42.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.937

Индекс Альтмана Z = 44.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.8), коэффициент быстрой ликвидности (31.14), коэффициент текущей ликвидности (35.94), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (46.95%), рентабельность компании (42.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВТОРАЯ ПАРОМНАЯ ПЕРЕПРАВА"