Общество с ограниченной ответственностью "Интек" ИНН:1435185912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97550693 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21903218922154520770
11504 Основные средства на конец предыдущего года2189221545207700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2190321892215450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2189221545207700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4416275962683678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8586268367810
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1466000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1901000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5900276162700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2760627036840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27802246532781524454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24652278152445410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2312000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2327-14-165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22-16510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24306242992366724247
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2430623667242470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2430624299236670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2430623667242470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11683664163201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36641632010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116936841640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36841642020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27802246532781524454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24652278152445410
21103 Выручка за отчетный год2978000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2978000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2978000
23503 Прочие расходы за отчетный год4052110
23504 Прочие расходы за предыдущий год521100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2938-5-210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-21-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год589000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2349-5-21-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-21-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2349000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2349)/Стоимость активов (27802) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2978)/Выручка (2978) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2349)/Выручка (2978) = 78.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 2.197

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.197<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.79), коэффициент текущей ликвидности (3.79), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (78.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интек"