Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал" ИНН:1435186088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97550606 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4840109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8911331649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13316490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13851382848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13828480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13851382925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13829250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13751167613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11676130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13851177623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11776230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2052210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2052210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13851382925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13829250
21103 Выручка за отчетный год76725036179
21104 Выручка за предыдущий год250361790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53618935498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189354980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231610681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6106810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231610681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6106810
23503 Прочие расходы за отчетный год23220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208588681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5886810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208554613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5546130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208554613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5546130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (1385) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (536+0+0) = 43.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (767) = 30.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (767) = 27.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (30.12%), рентабельность компании (27.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй Капитал"